Мы используем файлы cookie.
Для улучшения вашего пользовательского опыта мы используем файлы cookie. Узнать больше
Депутат Тольяттинской городской думы и член фракции «Единая Россия» Андрей Набиев оказался в эпицентре потенциального громкого скандала: ООО «ЦМП», которое он возглавляет в качестве директора, привлечено к административной ответственности за нарушение валютного законодательства Российской Федерации. ФНС, а теперь и первая инстанция арбитражного суда пришли к выводу, что компания совершила мнимую сделку — «без намерения создать правовые последствия, с целью вывода средств». Выведенными в Турцию оказались 40 млн рублей.
ООО «ЦМП» работает с декабря 2021 года. Основатель и первый руководитель — некий Денис Пульцин. В январе 2024 года новым директором предприятия стал Набиев, а в марте 2024 года уставный капитал переписали на комбинированный закрытый паевой инвестиционный фонд «Финансовая архитектура», управляющей компанией которого выступает ООО «УК «Гамма групп».
Выручка компании выросла с 2 млн рублей в 2022 году до 49 млн в 2024 году, а в 2025 году — до 115 млн. При этом она остается убыточной: убыток получен и в 2024 году (0,5 млн рублей), и в 2025 году (около 0,2 млн).
Набиеву 41 год, он работает в городской думе с 2023 года. В прошлом — руководитель рекламно-коммерческой службы ООО «Лада-Медиа» и глава представительства ГАУ СО «СОВА» в Тольятти в 2017-2023 годах. В 2023 году стал заместителем директора по связям с государственными органами ООО «СК «Вертикаль». «Я – кризис-менеджер, помогаю выводить ЦМП из сложной ситуации», — уверяет Набиев в разговоре с «СО».
Пульцин, основатель ООО «ЦМП», тоже имеет отношение к ООО «СК «Вертикаль»: он был одним из совладельцев в 2023-2024 годах, вышел из числа соучредителей в марте 2024 года. С 2024 года уставный капитал СК «Вертикаль» разделен между Андреем Веселовым, Петром Лебедевым и Алексеем Сыщиковым. То есть на момент событий, вызвавших интерес налоговой службы, СК «Вертикаль» и ООО «ЦМП» входили в единую бизнес-группу.
В апреле 2025 года ФНС привлекла ООО «ЦМП» к административной ответственности за осуществление незаконных валютных операций (ч. 1 ст. 15.25 КоАП РФ) и выписала штраф в размере 10 млн рублей. ООО «ЦМП» с позицией ФНС не согласилось и обратилось в арбитражный суд, сделав детали спора публичными.
Согласно материалам дела, 15 июня 2023 года предприятие заключило договор с турецкой ARIBEVA ELEKTRIK на разработку архитектурного эскизного проекта складского логистического комплекса, который планировалось построить в Китае. Стоимость работ оценили в 40 млн рублей. Их и перевели через банк «Фридом Финанс» (сейчас — Цифра банк).
Среди обстоятельств, которые вызвали вопросы ФНС, — повторное размещение контракта в другом банке, а также «осуществление нехарактерной деятельности в рамках внешнеторгового контракта»: основным видом деятельности ООО «ЦМП» является «торговля оптовая автомобильными деталями, узлами и принадлежностями», а вовсе не строительство. При этом у ЦМП собственных средств на оплату контракта не было — их получили взаймы у ООО «УК «Гамма групп», на которое сейчас и оформлено 100% уставного капитала. Ну и самое главное — «отсутствие документов, подтверждающих реальность оказания услуг нерезидентом по выполнению эскизного архитектурного проекта».
ФНС обратилась с запросами в ЦМП. Там пояснили, что занимаются строительством таможенно?складского комплекса в Китае, но налоговая инспекция посчитала, что у компании «отсутствуют трудовые ресурсы и имущество для осуществления строительства» такого объекта.
В суде представители ЦМП рассказывали, что задвоение контракта — банковская ошибка, доказывали исполнение работ подписанным актом, но все это не произвело никакого впечатления на суд первой инстанции. Он пришел к выводу, что «предоставленные документы не позволяют сделать вывод о реальности, а указывают на мнимость сделки». «Экономическая нецелесообразность: предоплата без исполнения, отсутствие документов, подтверждающих реальность услуг (ТЗ, технические условия, инженерные изыскания, сводный сметный расчет — не предоставлены, несмотря на требования договора)», — такую характеристику сделке дает суд и констатирует, что контракт подписан для вывода средств за пределы России.
Набиев в разговоре с «СО» подчеркнул, что этот «контракт подписан до его назначения директором», а о штрафных санкциях со стороны ФНС в компании узнали только после того, как заблокировали один из счетов в банке. В материалах суда действительно содержится информация о том, что ФНС долго искало ООО «ЦМП» по юридическому адресу, который совпадает с адресом регистрации Дениса Пульцина, основателя компании.
Суд пошел навстречу ЦМП только в части снижения штрафа — его уменьшили до 4 млн рублей, даже ниже низшего предела, установленного КоАП. Адвокат Адвокатского бюро «Яблоков и партнеры» Евгений Самсонов отмечает, что снижение размера штрафа в судах практикуется довольно часто.
Набиев говорит, что компания «ЦМП» планирует добиться справедливости по данному случаю. «Цель — разобраться в сложившейся ситуации», — утверждает депутат.
«Лицо, оплатившее товар, работу или услугу у иностранного контрагента, должно представить достаточные доказательства того, что встречные обязательства такого контрагента действительно исполнены, а заключение внешнеторгового контракта не было направлено лишь на вывод денежных средств за границу. Если же контракт со стороны иностранной компании не выполнен, то резидент РФ должен предпринять все необходимые действия по реальному взысканию и возврату в РФ уплаченных денежных средств. И только тогда он может быть освобожден от административной ответственности по указанной статье», — поясняет Самсонов. Он считает, что «вероятность отмены акта о привлечении к административной ответственности в вышестоящей инстанции является незначительной».
О какой-либо реакции «Единой России» на то обстоятельство, что депутат их фракции оказался директором компании, при помощи которой выводились за границу деньги из России, — неизвестно.
В 2025 году в центре скандала оказался другой депутат Тольяттинской городской думы, Алексей Дорожкин. Причиной скандала стала его супруга — Любовь Марченко: она в запрещенных в России соцсетях похвасталась родами в Чили. Рожать там они решили, чтобы у ребенка был «сильный паспорт страны с развитой экономикой». Перформанс жены стоил Дорожкину членства в партии «Единая Россия», должности председателя комиссии по городскому хозяйству и возможной номинации на предстоящих выборах в губернскую думу.
За последние годы самым проблемным для «ЕР» оказался седьмой созыв Жигулевской городской думы: там по разным причинам лишились мандатов пять представителей партии — Егише Амроян (попал в автокатастрофу, закончившуюся смертельным исходом для другого участника), Юрий Погиблов и Юрий Краснобаев (оказались в эпицентре скандала, связанного с гибелью человека на воде), Марина Шевченко (фальсификация итогов выборов в ее округе) и Николай Радайкин (взятка). Теперь, похоже, тольяттинцы задались целью догнать и обогнать жигулевских коллег.
ЕВГЕНИЙ САМСОНОВ, адвокат Адвокатского бюро «Яблоков и партнеры»
Любое нарушение валютного законодательства — совершение запрещенных валютных операций, совершение валютных операций с нарушением установленного порядка — покрывается ст. 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. Количество ограничений и правил, установленных ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», определяет значительную частоту применения указанной статьи и рассмотрения судами вопросов обоснованности привлечения лиц к административной ответственности за нарушение валютного законодательства.
Ключевая цель валютного регулирования в современных условиях — предотвращение необоснованного вывода капитала из страны. Поэтому основные вопросы, которые разбираются судами при рассмотрении споров, заключаются в соблюдении процедуры постановки внешнеторгового контракта на учет в уполномоченном банке, а также в реальности совершаемой сделки.
— Николай Краснов
2025 © «Обозрение». Все права на материалы, опубликованные на портале OBOZ.INFO, защищены