«Тольяттиазот» выставил астрономические претензии швейцарской компании Ameropa, принадлежащей семье Циви.
Тольяттинский химкомбинат пытается через арбитраж взыскать со своего бывшего теневого совладельца и монопольного дистрибьютора 3,85 млрд рублей. Ameropa ушла из России, закрыв свое представительство. Добиваться исполнения решения придется в Швейцарии, хотя взыскание можно попробовать обратить на другие активы Циви, в том числе на его гонконгскую компанию Triumph Development Limited — бывшего владельца тольяттинского же завода «Томет».
«Тольяттиазот» — один из ведущих российских производителей минеральных удобрений. Мощности позволяют компании ежегодно выпускать 3 млн тонн аммиака и 960 тыс. тонн карбамида. По объемам выпуска «ТОАЗ» традиционно входит в топ-10 крупнейших мировых производителей.
Ameropa — крупный швейцарский агродистрибьютор. Компания основана в 1948 году Артуром Циви, который вместе со своим сыном Феликсом работал в сфере поставок зерна из США в Европу и удобрений в противоположном направлении. Сейчас Ameropa возглавляет Андреас Циви, внук Артура Циви. Компания специализируется на продаже удобрений, зерна, подсолнечника и рапса. По итогам 2021 года выручка компании составила 9,6 млрд швейцарских франков (около 10,3 млрд долларов по действующему курсу). 2022 год вряд ли окажется столь же успешным. Во-первых, Ameropa лишилась прежних позиций на «Тольяттиазоте», основным поставщиком аммиака которого на экспорт она была на протяжении последней трети века. Во-вторых, практически не работало в 2022 году румынское предприятие Azomures, основной европейский актив Ameropa AG по производству удобрений (см. доптекст «Цены на газ ударили по Azomures»).
Из материалов многочисленных арбитражных и уголовных процессов известно, что Ameropa и «ТОАЗ» сотрудничали с советских времен, Феликс Циви был хорошо знаком с Владимиром Махлаем, руководившим тольяттинским предприятием с 1985-го по 2011 год и сумевшим трансформироваться из «красного директора» в мультимиллиардера и владельца огромной азотной империи. Как, когда и на каких условиях Ameropa оказалась совладельцем тольяттинского предприятия — неизвестно. Сам факт аффилированности двух компаний долгое время тщательно скрывался, хотя с середины 2010-х годов Циви стал прямо именовать себя акционером «Тольяттиазота», никак не комментируя отсутствие своих компаний в официальном списке аффилированных лиц. По оценкам правоохранительных органов, семья Циви была владельцем 17% пакета акций. Вместе с семьей Махлая (Владимир и его сын — Сергей) они контролировали около 83% акций «Тольяттиазота».
Полный контроль над «Тольяттиазотом» позволил Циви и Махлаям выстроить систему сбыта, в которой реальный центр прибыли оказался за пределами России. Многочисленными результатами налоговых проверок, судебных решений и приговоров подтверждается, что «ТОАЗ» продавал аммиак по ценам ниже мировых. Из материалов судов и свидетельских показаний, раскрытых в обвинительном приговоре по громкому делу Махлаев и Ко, вытекает, что экспортные цены занижались на 20%, схема использовалась с 1990-х годов, менялся только контрагент. Долгие годы в этом качестве выступала Nitrochem Distribution AG, затем ее сменила Ameropa AG.
Схема сбыта с выводом центра прибыли за пределы России стала причиной нескольких уголовных дел, одно из которых все-таки дошло до обвинительного приговора в 2019 году. Махлаи, Циви и их подельники (см. доптекст «Поработали с Махлаями до судимости») были заочно признаны виновными в мошенничестве, совершенном в составе организованной группы в особо крупном размере, решением суда с них взыскано 87,7 млрд рублей. Главным последствием приговора стала смена управленцев и хозяина «Тольяттиазота». Контрольный пакет акций предприятия продали с банкротных аукционов. Новым владельцем предприятия стало АО «Химактивинвест», входящее в ГК «Уралхим». Сама Ameropa оценивает реальную долю «Уралхима» в «ТОАЗе» в 93%.
Теперь схема сбыта с заниженной ценой аммиака стала предметом иска к Ameropa AG и бывшему руководителю группы «ТОАЗ» Вячеславу Суслову (см. доптекст «Покатился по накатанной тропе») на 3845 млн рублей. Согласно исковому заявлению (копия есть у «СО»), причиной выхода в арбитраж стали итоги проверки ФНС РФ 2016 года, в ходе которой вскрылось, что «ТОАЗ» занижал налоговую базу по налогу на прибыль, осуществляя с Ameropa AG «контролируемые сделки по реализации на экспорт аммиака и карбамида». При этом, как отмечается в иске, «в ноябре 2019 года (уже после вынесения приговора по делу Махлаев. — Прим. ред.) бывшее руководство ПАО «Тольяттиазот» признало, что расчет налогооблагаемой базы по поставкам аммиака и карбамида в 2016 году ПАО «Тольяттиазот» производился с грубыми нарушениями действовавшего налогового законодательства России». Как итог, еще в 2019 году осуществлена самостоятельная корректировка, подана новая налоговая декларация по налогу на прибыль, согласно которой долг оценен в 782 млн рублей, и сразу произведена выплата в бюджет.
Эта выплата не только позволила «Тольяттиазоту» в 2022 году снять все претензии фискалов, но и вынудила его зафиксировать убыток. Он оценивается компанией в 3845 млн рублей — это «общая сумма денежных средств за поставленный на экспорт товар (аммиак и карбамид), изначально не попавшая под налогообложение по ставке по налогу на прибыль (20%), а значит, и незаконно выбывшая из владения».
По версии «Тольяттиазота», условия сделок с Ameropa AG «были заведомо невыгодны» и «совершены в ущерб интересам» предприятия, а «цены значительно отличаются от мировых рыночных». Более того, «ТОАЗ» утверждает, что сделки осуществлялись без «одобрения соответствующих органов юридического лица — общего собрания акционеров ПАО «Тольяттиазот» в интересах организованной преступной группы, лидерами которой являются Сергей Махлай и Андреас Циви. Действия Ameropa AG оцениваются «ТОАЗом» как «злоупотребление правом, повлекшее за собой многомиллионный ущерб».
Полноценное рассмотрение дела стартует лишь в сентябре 2023 года. Ameropa AG находится на территории иностранного государства — Швейцарии. «Назначение судебного заседания на сентябрь связано с необходимостью соблюдения процедуры надлежащего уведомления стороны, что очень важно с точки зрения последующего признания и приведения в исполнение судебного решения в Швейцарии», — поясняет вице-президент Палаты адвокатов Самарской области Алексей Бородин. Иностранные компании «извещаются о судебном разбирательстве определением арбитражного суда путем направления поручения в учреждение юстиции или другой компетентный орган иностранного государства». Бородин отмечает, что соблюдение процедуры надлежащего уведомления может стать ключевым фактором, если «Тольяттиазоту» удастся добиться в российском арбитраже решения о взыскании 3,85 млрд рублей с Ameropa.
«Добиться исполнения такого вердикта в Швейцарии возможно», — резюмирует Бородин.
В России с Ameropa взять нечего. Российское представительство Ameropa, располагавшееся в «нежилом помещении общей площадью 126,3 кв. м», закрыто в декабре 2022 года. Напоследок Ameropa проиграла дело Фонду капитального ремонта, который уже после ликвидации представительства получил решение о взыскании 44 тыс. рублей. У представительства сформировалась задолженность даже по взносам в ФКР.
Из текста приговора Махлаям и Ко следует, что у Циви была доля в «ТОАЗе», записанная на «Максим Инвест энд Файненс Инк.», зарегистрированный на Британских Виргинских островах, и 100% в ООО «Томет», оформленные на гонконгский «Триумф Девелопмент Лимитед». С долей в «ТОАЗе» Циви ничего не понятно, «Томет» в марте 2021 года признан банкротом, находится в стадии конкурсного производства. Согласно ЕГРЮЛ, в ходе банкротства «Томет» поменял собственника, теперь владельцем компании является АО «ОХК «Уралхим» (см. доптекст «Томет» надежно попал в хорошие руки»).
«Триумф Девелопмент Лимитед» активно ведет различные юридические процессы на территории России. В 2021 году компания пыталась в Комсомольском районном суде признать незаконным бездействие судебного пристава-исполнителя, но не нашла понимания. В Ставропольском районном суде «Триумф Девелопмент Лимитед» подал серию исков, в которых безуспешно пытался снять арест с «Томета» и отменить оценку доли в компании. В Арбитражном суде Москвы гонконгская компания неудачно пыталась отменить итоги продажи ее доли в «Томете».
Один из адвокатов Палаты адвокатов Самарской области, комментируя ситуацию на условиях анонимности, предполагает, что «взыскание 3 млрд рублей с Ameropa AG может быть как перенесено «ТОАЗом» на другие известные им активы Циви в других юрисдикциях», так и стать «предметом прямого иска к компаниям Циви, активно судящимся в России, если их аффилированность доказывается вступившим в силу судебным приговором, возможно, что активы есть на них».
Наконец, спор о выведенных с «ТОАЗа» 3,85 млрд рублей делает возможным новое уголовное дело в отношении бенефициара Ameropa AG, так как новый иск прямо указывает, что схема, признанная мошеннической в обвинительном приговоре, никуда не делась и продолжала использоваться в 2016 году. Это чревато для Циви не столько рисками в рамках преследования в России (куда он, очевидно, вряд ли поедет), сколько возможностью повторно заработать статус разыскиваемого Интерполом. В 2016 году в интервью швейцарской газете Le temps Циви признавался, что «невозможность больше путешествовать (из-за нахождения в базе Интерпола. — Прим. ред.) наносит ущерб» его бизнесу.
Сразу две знаковые фигуры Ameropa получили обвинительные приговоры с реальными сроками за работу с «ТОАЗом» — Андреас Циви и Беат Рупрехт.
Андреас Циви — действующий глава совета директоров Ameropa. Он — внук Артура Циви, основателя Ameropa AG, и сын Феликса Циви, близкого друга Владимира Махлая, лично управлявшего всеми процессами на «ТОАЗе» в 1985-2011 годах.
Беат Рупрехт работает в Ameropa AG с 1981 года. Согласно информации официального сайта Ameropa AG, он отвечает в компании за операции, связанные с аммиаком. Беат Рупрехт долгие годы возглавлял Nitrochem. Nitrochem кроме скандала в России оказался еще и замешан в громком сюжете с передачей взятки представителям команды покойного ливийского лидера Муаммара Каддафи.
Циви по итогам приговора получил девять лет лишения свободы, Рупрехт — восемь с половиной (оба — заочно).
Сергей Махлай в принципе может взыскивать и с Циви, и с Рупрехта компенсацию за средства, которые истребованы с него самого в рамках исполнения приговора по выплате 87,7 млрд рублей.
Вячеслав Суслов пополнил коллекцию экс-руководителей «ТОАЗа», получивших многомиллионные претензии от предприятия, рычаги управления которым утратил.
Суслов был руководителем «ТОАЗа» в 2015-2019 годах, после чего вышел на пенсию. Родился в 1963 году, работал на «ТОАЗе» с 2000 года в качестве начальника цеха АСУ (автоматические системы управления). В ноябре 2008 года назначен начальником управления обеспечения телекоммуникаций, технических средств охраны и автоматической пожарной сигнализации ЗАО «Корпорация «Тольяттиазот». В 2013-2015 годах отвечал за информационные технологии. В 2011-2019 годах избирался в совет директоров.
Евгений Королев, предшественник Суслова, оказался среди подельников Махлаев по делу о мошенничестве организованной группой. Он получил заочно восемь с половиной лет и встал в ряды тех, кто должен возмещать 87,7 млрд рублей.
Дмитрий Межеедов, сменивший Суслова, должен выплатить «ТОАЗу» 737 млн рублей, соответствующее решение суда уже вступило в законную силу.
Первая попытка «Триумф Девелопмент Лимитед» опротестовать торги, увенчавшиеся сменой владельцев «Томета», провалилась. Продолжение этих попыток может пройти уже под знаком новых миллиардных претензий к владельцам «Триумфа».
В отношении «Томета» проводилась серия торгов. На первых победителем стало ООО «Агрохимия Трейд», предложившее 300 млрд и один рубль. На вторых — ООО «Купец» (200 млрд и рубль). Ни та ни другая компания в итоге платить не стали, после чего «Томет» приобрело АО «ОХК «Уралхим». Результаты торгов пытался отменить «Триумф Девелопмент Лимитед». В феврале 2023 года московский арбитраж отказал ему в иске полностью. Суд отметил, что «торги, признанные несостоявшимися, не могут быть признаны недействительными, поскольку отсутствует результат торгов, следовательно, отсутствует факт сделки, порождающей соответствующие правоотношения между участниками», заявитель же избрал «ненадлежащий способ защиты нарушенного права».
Есть вопросы и к самому «Триумф Девелопмент Лимитед». Известно, что в уголовном производстве находится дело о выводе с «ТОАЗа» на «Томет» агрегата аммиака №7, производства метанола с земельным участком под ним. При выводе проводилась «оценка» активов, после которой сделки переставали быть крупными, а значит, появлялась возможность оформлять их без согласования с собранием акционеров и советом директоров. Общий ущерб миноритарных акционеров «ТОАЗа» от сделок с «Тометом» оценивался в десятки миллионов рублей.
Ключевой завод Румынии по производству удобрений практически остановился с декабря 2021 года. Причина — подорожание газа и снижение цен на удобрение.
Azomures основан в 1962 году, Ameropa стала владельцем предприятия в 2012 году. Общая мощность компании — 1,8 млн тонн удобрений в год. Azomures выпускает мочевину, меламин, нитрат аммония, аммиачную селитру, комплексные удобрения. 75% продукции поставлялись в саму Румынию, оставшаяся часть шла на экспорт.
Таким образом, Ameropa с 2021 года фактически осталась без своих производственных активов в Европе. Скорее всего, это скажется и на аграрном бизнесе компании. На сайте Ameropa содержится информация, что у компании свой агробизнес на берегах Дуная.
Остановку Azomures можно объяснять не только неблагоприятной рыночной конъюнктурой, но и тем, что Ameropa была вытеснена с «ТОАЗа» и «Томета», потеряв источники и финансовых ресурсов, и дешевого (то есть поставляющегося ниже рынка) сырья в виде аммиака и метанола.
АЛЕКСЕЙ БОРОДИН, вице-президент Палаты адвокатов Самарской области
Решение Арбитражного суда РФ могут признать на территории Швейцарии на основании двусторонних соглашений, принципа взаимности и международной вежливости. Но необходимо учитывать, что процедура не происходит автоматически. В распоряжении стороны, проигравшей арбитраж, имеются инструменты, чтобы предотвратить признание, а также и приведение в исполнение иностранного решения в Швейцарии.
Основания могут быть разными, к примеру, несоблюдение процедуры уведомления стороны (нарушение права быть услышанным), заявление о том, что признание или приведение в исполнение арбитражного решения противоречат швейцарскому публичному порядку. И как предостерегают наши коллеги-партнеры, которые постоянно занимаются такими вопросами, трактовка каждого из оснований происходит на основании швейцарской практики. А публичный порядок швейцарский судья оценивает по-иному в сравнении с российским судом. В этой части дополнительным аргументом в пользу должника могут послужить санкционные ограничения, в том числе запрет на перевод денежных средств.
Юридическое значение оспаривания заключается в том, что оно — полностью или частично (в зависимости от характера протеста) — приостанавливает процедуру взыскания долга в Швейцарии.
— Николай Краснов
2024 © «Обозрение». Все права на материалы, опубликованные на портале OBOZ.INFO, защищены
