У самарско-ульяновских пивных баронов Родионовых арестовали пакеты бумаг на 9,3 млрд рублей

У Лилии Родионовой обнаружились в ООО «АТОН» и ООО «БКС» пакеты ценных бумаг номинальной стоимостью около 9,3 млрд рублей, в том числе еврооблигаций Минфина. На них уже наложен арест, общий долг пивоваров перед налоговой превышает 11,3 млрд рублей, «найденная» сумма в случае ее изъятия позволит погасить львиную долю претензий.

«Трехсосенский» — крупный региональный пивоваренный концерн, среди брендов — «Ячменное поле», «Искусство Варить», «Витязь», «Дуб и Обруч», «Трехсосенское», VANBIER, Bierburg. Производственные активы находятся в Ульяновской области — пивзаводы в Ульяновске («Витязь») и Димитровграде (собственно «Трехсосенский»), основные операторы (ООО «Завод Трехсосенский» и ООО «Трехсосенский») зарегистрированы в Самарской области. Еще в 2022 году консолидированная выручка ООО «Завод Трехсосенский» (далее — ООО «ЗТ») и ООО «Трехсосенский» превышала 45 млрд рублей.

Собственники «Трехсосенского» — бывшие супруги Михаил и Лилия Родионовы. Родионовы и ФНС находятся в затяжном конфликте, концерн неоднократно уличали в уклонении от уплаты налогов.

Одним из промежуточных итогов противостояния стал запуск в 2019 году процедуры банкротства ООО «ЗТ», неоднократно провалившего налоговые проверки. В октябре 2022 года компанию признали банкротом. Ключевой кредитор — ФНС, на которую приходится 99,7% всех требований.

Общий размер недоимки, уже включенной в реестр кредиторов, составляет около 9,7 млрд рублей (см. допматериал «Шалость не удалась). На стадии судебных разбирательств были доначисления еще по двум проверкам. Так, в 2022 году ФНС доначислила 6,9 млрд рублей, а в 2023 году — еще 1 млрд рублей. При этом, судя по судебным материалам, ЗТ использовали от ухода от налогов до последнего. ФНС проведены камеральные налоговые проверки налоговых деклараций по налогу на добавленную стоимость за 2021-2022 годы, насчитан налог на добавленную стоимость (НДС) еще на 1,5 млрд рублей. Для понимания, только за второй квартал 2022 года, когда уже было понятно, что компания свалится в банкротство, ФНС насчитала НДС на 636 млн рублей.

Похоже, что Родионов не гасил долги принципиально. Эта позиция стала меняться лишь в декабре 2024 года, когда его задержали в рамках расследования очередного уголовного дела по уклонению от уплаты налогов. В суде рассматривался вопрос о заключении его под стражу, Родионов предпочел 12 декабря 2024 года выплатить почти 3,2 млрд рублей. Даже с учетом этого платежа задолженность концерна «Трехсосенский» перед налоговой превышает отметку в 11,3 млрд рублей.

При этом за задержанием Родионова и первой оплатой долга последовали новые действия ФНС, способные резко «расшить» застарелую проблему.

Уже 18 декабря налоговая служба вышла в арбитражный суд с требованием арестовать ценные бумаги Лилии Родионовой на брокерском счете в ООО «АТОН». Согласно справке ООО «АТОН» от 16 октября 2024 года о стоимости активов по брокерскому счету клиента, «стоимость указанных ценных бумаг в пересчете на рублевый эквивалент» превышает 4,5 млрд рублей. Заявление рассматривалось без вызова сторон, 19 декабря введены обеспечительные меры.

На этом успехи ФНС не закончились, вскоре на брокерских счетах Родионовой в ООО «БКС» обнаружили ценные бумаги еще на 4,8 млрд рублей (см. допматериал «Храните деньги в облигациях»).

«Родионова является обладателем не экзотических офшоров, а вполне стандартного набора ценных бумаг — популярных акций иностранных эмитентов, еврооблигаций Минфина России, акций «Икс 5 Ритейл Групп». Наложение ареста на ценные бумаги — вполне стандартная процедура, мы часто встречаем ее в делах о банкротстве и привлечении к субсидиарной ответственности», — рассказывает «СО» старший партнер Адвокатского бюро «Яблоков и партнеры» Марина Жирова.

«Нечасто встречается ситуация, когда лица, которые явно попадают под субсидиарную ответственность, в то время как процессы оспаривания решения налогового органа или уже проиграны, или близки к этой стадии, открыто, я бы даже сказал, что добропорядочно, размещают свои денежные средства в ценных бумагах и на столь значительные суммы. Хочется думать, что это легальный способ расплатиться с государством за налоговую недоимку», — отмечает председатель Квалификационной комиссии Палаты адвокатов Самарской области Алексей Кокин.

Аресты брокерских счетов в ООО «АТОН» и ООО «БКС» открывают возможности найти ресурсы для решения вопроса. До этого у Михаила Родионова удалось найти личного имущества «только» на 43 млн рублей, у Лилии Родионовой — на 368 млн рублей: недвижимость и машины на 300 млн рублей, деньги на счетах в банке — 3 млн рублей, а также доля в АО «Банк «Венец» (около 47%), оцененная в 65 млн рублей. С учетом ценных бумаг всего у Родионовых теперь арестовано активов (недвижимость, машины, ценные бумаги, пакет акций) почти на 9,7 млрд рублей.

Обеспечительные меры наложены в рамках заявления ФНС, которое требует привлечь Родионовых к субсидиарной ответственности по обязательствам ООО «ЗТ». Если Лилию Родионову привлекут к ответственности, то ценные бумаги в ООО «АТОН» и ООО «БКС» будут выставлены на торги. Если не найдется покупатель, то ФНС на правах взыскателя может забрать их по цене на 25% ниже стоимости, указанной в оценке имущества, которую еще надо провести.

Кроме того, в 2023 году доходность от бумаг только на счетах в БКС составила около 420 млн рублей. Как отмечается в судебном постановлении, «аккумулирование дохода от инвестиционной деятельности на рынке ценных бумаг, на счете Родионовой Л.Р… позволит обеспечить возможность исполнения судебного акта, которым закончится рассмотрение заявления о привлечении контролирующих лиц к субсидиарной ответственности».

Арест может быть снят и для добровольного погашения недоимки, тогда «АТОН» и БКС получат распоряжение по реализации ценных бумаг и перечислению денежных средств для погашения налоговой задолженности. Запуск последнего сценария будет означать, что Родионовы все-таки предпочтут пойти на мировую и погасить одну из крупнейших налоговых недоимок в истории Самарской области, а не идти через банкротство — как личное, так и компаний «Трехсосенского». С растущими рисками для личной свободы.

Шалость не удалась

ООО «ЗТ» предприняло очередную, но неудачную попытку пересмотреть итоги налоговой проверки, ставшей причиной старта банкротства компании. Как выяснилось, инициатором иска к ООО «Союз Святого Иоанна Воина», оператору федеральной сети супермаркетов «Верный», оказалась вовсе не ФНС, а, видимо, структуры Родионова. Получить положительное для себя решение они не смогли.

В мае 2024 года конкурсный управляющий ООО «ЗТ» Игорь Косулин заявил, что подает новое заявление о привлечении контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности. Среди ответчиков — ООО «Союз Святого Иоанна Воина». Сообщалось, что планируется взыскать 9,7 млрд рублей. По версии Косулина, компания является фактически аффилированным с должником лицом и извлекла «существенную выгоду в результате совершения сделок на нерыночных условиях». Так, ООО «Союз Святого Иоанна Воина» отразило в декларациях за 2014 год объем закупки пива производства ООО «ЗТ» на сумму 88 млн рублей, при этом перечислило только 44 млн рублей, в два раза меньше задекларированного объема.

29 января 2025 года Арбитражный суд города Москвы закончил рассмотрение иска ЗТ. Выяснилось, что исковое заявление сводилось к требованию признать недостоверными сведения, содержащиеся в декларациях об объеме закупки этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции «ООО «Союз Святого Иоанна Воина» за IV квартал 2014 года.

ФНС в судебном процессе принимала участие как третье лицо, позиция налоговой службы сводилась к отсутствию оснований для удовлетворения заявленных требований.

Суд пришел к выводу, что исковое заявление де-факто направлено на пересмотр решения ФНС, запустившей процедуру банкротства ООО «ЗТ» в 2019 году. ФНС в 2019 году по итогам налоговой проверки решила, что концерн Родионова занижает налоговую базу — «умышленно применена схема по получению необоснованной налоговой экономии, выразившаяся в осуществлении сокрытой реализации пивной продукции производства ООО «Завод Трехсосенский» в адрес конечных покупателей (в т.ч. ООО «Союз Святого Иоанна Воина») через формальные взаимозависимые Обществу звенья ООО «Пирамида», ООО «Восток», ООО «Запад», ООО «Центр», ООО «Гермес». В итоге в иске отказано.

Кокин отмечает, что исковое заявление «фактически не преследует достижения какой-либо самостоятельной правовой цели».

«Исход дела можно оценить как вполне предсказуемый. Спустя 10 лет с момента отгрузки товара и спустя четыре года с момента рассмотрения налогового спора ООО «Завод Трехсосенский» предъявило иск о признании сведений в «алкогольных» декларациях ООО «Союз Святого Иоанна Воина» недостоверными. Суд расценил это исключительно как попытку преодоления вступившего в законную силу судебного акта по налоговой проверке. В качестве одного из аргументов суд сослался на то, что все те же доводы уже разбирались в ходе налогового спора, ООО «Завод Трехсосенский» уже ссылалось в том споре на недостоверность декларации ООО «Союз Святого Иоанна Воина», и Арбитражный суд Самарской области его аргументы отверг», — комментирует исход процесса Марина Жирова.

ООО «Союз Святого Иоанна Воина» — оператор федеральной сети супермаркетов «Верный». По итогам 2023 года выручка компании составила 124 млрд рублей, чистая прибыль — 0,8 млрд рублей. Первые магазины сети «Верный» открылись в конце октября 2012 года в Москве и Санкт-Петербурге, сейчас под управлением компании находится более 1 тыс. магазинов. Сеть представлена кроме столиц в Московской, Ленинградской, Новгородской, Свердловской, Владимирской, Ярославской, Тульской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан. Ни в Самарской, ни в Ульяновской областях «Верного» нет.
Храните деньги в облигациях

Из судебных материалов следует, что Лилия Родионова открыла брокерский счет в ООО «БКС» в 2020 году, уже в ходе банкротства ООО «ЗТ», основные деньги инвестированы в еврооблигации Министерства финансов Российской Федерации.

Генеральное соглашение об оказании услуг на фондовом рынке с БКС Родионова подписала в мае 2020 года. Номинальная стоимость ее пакета акций в рублевом эквиваленте по курсу на 24 декабря 2024 составляла 4,8 млрд рублей. Ставка сделана на гособлигации — еврооблигации Министерства финансов Российской Федерации. Общая номинальная стоимость собранных гособлигаций — около 4,5 млрд рублей.

В ООО «АТОН» хранятся ценные бумаги иностранных предприятий. Родионовы инвестировали, например, в акции китайского Xiaomi, канадского Wealth Minerals, американских fuboTV, Norwegian Cruise Line Holdings, Okta, Spirit AeroSystems Holdings, британского Kier Group. Родионовы в т.ч. вложились в Cronos Group и Canopy Growth Corporation, которые занимаются выращиванием, производством и сбытом продуктов из каннабиса.

Реальная рыночная стоимость ценных бумаг в БКС и «АТОН» неизвестна. Например, номинальная стоимость пакета акций «Икс 5 Ритейл Групп», который хранится в БКС, — 291 млн рублей. Рыночная стоимость, если брать во внимание стоимость акции на момент сдачи материала в печать, превышает 800 млн рублей.

АЛЕКСЕЙ КОКИН, председатель Квалификационной комиссии Палаты адвокатов Самарской области

Нечасто встречается ситуация, когда лица, которые явно попадают под субсидиарную ответственность, в то время как процессы оспаривания решения налогового органа или уже проиграны, или близки к этой стадии, открыто, я бы даже сказал, что добропорядочно, размещают свои денежные средства в ценных бумагах и на столь значительные суммы. Хочется думать, что это легальный способ расплатиться с государством за налоговую недоимку.

— Николай Краснов